Товарищество собственников жилья "Кристалл 1" ИНН:1216029501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38026700 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1028468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года846745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12016
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10310485
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1048345
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10310485
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1048345
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21810
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года81016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-21810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года81016
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1249675
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года967429
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1249675
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года967429
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10310485
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1048345
21103 Выручка за отчетный год83273261
21104 Выручка за предыдущий год16726186
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237212192
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21219253
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1546169
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-456933
22203 Управленческие расходы за отчетный год836867
22204 Управленческие расходы за предыдущий год686715
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-237-72
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-113218
23403 Прочие доходы за отчетный год227175
23404 Прочие доходы за предыдущий год12350
23503 Прочие расходы за отчетный год181010
23504 Прочие расходы за предыдущий год10100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-280-3
24603 Прочее за отчетный год-124
24604 Прочее за предыдущий год-242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29-2-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-29-2-7
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2-716
32007 Величина капитала на 31800
32008 Величина капитала на 31800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2900
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2900
33218 Убыток (ИТОГО)2900
33007 Величина капитала на 31-2100
33008 Величина капитала на 31-2100
36003 Чистые активы на 31-2100
36004 Чистые активы на 31800
41103 Поступления – всего за отчетный год5100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1000
41193 Прочие поступления за отчетный год4100
41203 Платежи – всего за отчетный год23000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год12600
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год200
41293 Прочие платежи за отчетный год10200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-17900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-17900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Прибыль

Прибыль Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Чистые активы

Чистые активы Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-29)/Стоимость активов (103) = -28.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-237)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (237+0+83) = -74.06 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-237)/Выручка (83) = -285.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-29)/Выручка (83) = -34.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.204

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.282

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.169

Индекс Альтмана Z = -4.263

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.2), рентабельность продукции (-285.54%), рентабельность компании (-34.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Товарищество собственников жилья Кристалл 1

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить