Общество с ограниченной ответственностью "Мебель-Групп" ИНН:1216029614 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38027622 ОКВЭД:36.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года225116981644
12104 Запасы на конец предыдущего года169816440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5418276
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года182760
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года390300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года322400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года620851041981
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года510419810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года620851041981
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года510419810
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года141800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года102100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1428103110
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1031100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года68012321918
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года123219180
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года68012321918
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года123219180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1233123353
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1233530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года286716080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года160800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4100284153
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2841530
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года620851041981
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года510419810
21103 Выручка за отчетный год742969284541
21104 Выручка за предыдущий год692845410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7429231-588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6928-5880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год700000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год669700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год429231-588
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год231-5880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год429231-588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год231-5880
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год429231-588
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год231-5880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год42900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (429)/Стоимость активов (6208) = 6.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+7000+0) = 6.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (429)/Выручка (7429) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Рентабельность компании

Чистая прибыль (429)/Выручка (7429) = 5.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.538

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.299

Х5 = Выручка/Активы = 1.197

Индекс Альтмана Z = 1.979

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.979<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (5.77%), рентабельность компании (5.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мебель-Групп

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить