Общество с ограниченной ответственностью "Росхолод" ИНН:1216029678 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:44790233 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2002
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2220
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2220
12103 Запасы на конец отчетного года80167538463688030160
12104 Запасы на конец предыдущего года53846368803016012032
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года858000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года26380260871291036659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года26087129102921625777
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152834753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8347530
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года50989732010
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9897320174430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10674990771530380
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9077153038668720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года106751907735304066874
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90773530406687437809
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6461194611160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года194611164970
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647119561126507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1956112650780
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3395019133154500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года191331545000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1338000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3528819133154500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года191331545000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года78503220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64207641343614264796
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64134361426479637729
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5550015710
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6499269684364640
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6968436464663670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года106751907735304066874
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90773530406687437809
21103 Выручка за отчетный год861426594357565452467202
21104 Выручка за предыдущий год59435756545246720280805
21203 Себестоимость продаж за отчетный год818695567615546757466662
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56761554675744938280717
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4273126742186950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2674218695178200
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3695825614178240
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2561417824172800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год577311288710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11288715400
23503 Прочие расходы за отчетный год13091976
23504 Прочие расходы за предыдущий год919760
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год564310377740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10377745340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1129207155108
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20715510818
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1338000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1338000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4514830619426
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83061942670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год45148306190
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8306194260
36003 Чистые активы на 316471195600
36004 Чистые активы на 311976112600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4514)/Стоимость активов (106751) = 4.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5773)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (818695+36958+0) = 0.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5773)/Выручка (861426) = 0.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4514)/Выручка (861426) = 0.52 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.053

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 3.179

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.64), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.67%), рентабельность компании (0.52%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Росхолод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить