Общество с ограниченной ответственностью "Производственное предприятие "БИМ МЕБЕЛЬ" ИНН:1216030017 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38028930 ОКВЭД:51.47.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года15311010
12104 Запасы на конец предыдущего года3110100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29851460114999
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14601149990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года35482036
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54820360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3003203911790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года203911791450
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года300320391179145
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203911791450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2462248923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22489230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5050503
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года505030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года270717651040119
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года176510401190
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2757181510900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года181510901220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года300320391179145
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203911791450
21103 Выручка за отчетный год107391358111855336
21104 Выручка за предыдущий год13581118553360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год107051339811735315
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13398117353150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год341831200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год183120210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год341831200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год183120210
23403 Прочие доходы за отчетный год4100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год1014384
23504 Прочие расходы за предыдущий год143840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28170820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17082170
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год634164
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год341640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год221366613
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13666130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22)/Стоимость активов (3003) = 0.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10705+0+0) = 0.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (10739) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22)/Выручка (10739) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.099

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Индекс Альтмана Z = 0.826

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.08), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (0.32%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственное предприятие БИМ МЕБЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить