Общество с ограниченной ответственностью "АЛИОТ" ИНН:1216030151 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38029696 ОКВЭД:51.47.37

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года1010570
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1010570
12103 Запасы на конец отчетного года293229623742
12104 Запасы на конец предыдущего года296237423856
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года166378530
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года378530147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10012141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1214128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года319834614313
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года346143134031
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года320834714323
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года347143234601
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-103431297
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года431297147
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-93441307
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года441307157
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года90500500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5005000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321125303516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года253035164444
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года330130304016
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года303040164444
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года320834714323
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года347143234601
21103 Выручка за отчетный год149982407425636
21104 Выручка за предыдущий год24074256363424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год87891427316135
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14273161352177
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год620998019501
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980195011247
22103 Коммерческие расходы за отчетный год556586798320
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год86798320889
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год64411221181
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11221181358
23503 Прочие расходы за отчетный год11595118
23504 Прочие расходы за предыдущий год951184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год52910271063
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10271063354
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год632893913
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год893913207
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-103134150
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134150147
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-103134150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год134150147

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-103)/Стоимость активов (3208) = -3.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (644)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8789+5565+0) = 4.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (644)/Выручка (14998) = 4.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-103)/Выручка (14998) = -0.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.028

Индекс Альтмана Z = 0.949

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (4.29%), рентабельность компании (-0.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЛИОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить