Общество с ограниченной ответственностью "АСК-холод" ИНН:1216030306 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12902653 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года68911130
11504 Основные средства на конец предыдущего года9111300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года68911130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9111300
12103 Запасы на конец отчетного года1151711533103310
12104 Запасы на конец предыдущего года1153310331010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9457775024220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7750242200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13705845180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года58451800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года223441986739730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года198673973100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2241219958408610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1995840861010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3502194169210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19416921010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года146618892000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года188920000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года174441612831940
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16128319400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года189101801733940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18017339400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2241219958408610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1995840861010
21103 Выручка за отчетный год9081645233324950
21104 Выручка за предыдущий год452333249500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8782943565281590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год435652815900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2987166843360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1668433600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год298716687210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год166872100
23404 Прочие доходы за предыдущий год119000
23503 Прочие расходы за отчетный год10143510
23504 Прочие расходы за предыдущий год435100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год288616268600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год162686000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5775061790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год50617900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год230911206810
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год112068100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2309)/Стоимость активов (22412) = 10.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (87829+0+0) = 3.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2987)/Выручка (90816) = 3.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2309)/Выручка (90816) = 2.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.57

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.57<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.219

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.103

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.129

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 2.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.57), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.29%), рентабельность компании (2.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АСК-холод

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить