Общество с ограниченной ответственностью "Партнер" ИНН:1216030546 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12903776 ОКВЭД:74.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17641097804
12104 Запасы на конец предыдущего года10978040
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года860145226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1452260
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года19200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года283615981030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159810300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года283615981030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159810300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1011624233
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6242330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1021634243
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6342430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1264282386
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2823860
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года551682401
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6824010
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1815964787
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9647870
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года283615981030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159810300
21103 Выручка за отчетный год120181191512005
21104 Выручка за предыдущий год11915120050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год99131031810952
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10318109520
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год210515971053
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год159710530
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15361028612
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10286120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год569569441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5694410
23503 Прочие расходы за отчетный год43135150
23504 Прочие расходы за предыдущий год1351500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год526434291
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4342910
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1058758
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год87580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год421347233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3472330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год421347233
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3472330
36003 Чистые активы на 3110216340
36004 Чистые активы на 316342890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (421)/Стоимость активов (2836) = 14.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (569)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9913+1536+0) = 4.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (569)/Выручка (12018) = 4.73 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (421)/Выручка (12018) = 3.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.563

Индекс Альтмана Z = 7.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.47), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (4.73%), рентабельность компании (3.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Партнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить