ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД "ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ" ИНН:1216030560 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904112 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года381699404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6994040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125414
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года54140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года393753418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7534180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года393753418
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7534180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года300270157
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2701570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года310280167
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2801670
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4002300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года837321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года73210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83473251
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4732510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года393753418
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7534180
21103 Выручка за отчетный год293328383
21104 Выручка за предыдущий год3283830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год293328383
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3283830
22103 Коммерческие расходы за отчетный год253196161
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1961610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40132222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1322220
23503 Прочие расходы за отчетный год2413
23504 Прочие расходы за предыдущий год4130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38128209
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1282090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82642
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30102167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1021670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год30102167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1021670

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (30)/Стоимость активов (393) = 7.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+253+0) = 15.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (293) = 13.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (30)/Выручка (293) = 10.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.789

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.076

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.097

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.735

Индекс Альтмана Z = 9.997

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (4.73), коэффициент текущей ликвидности (4.73), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (13.65%), рентабельность компании (10.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛОМБАРД ЗОЛОТОЙ ДОЖДЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить