Общество с ограниченной ответственностью "Волжская деревообрабатывающая компания" ИНН:1216030874 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907811 ОКВЭД:36.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4211094316
11504 Основные средства на конец предыдущего года10943160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4211094316
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года10943160
12103 Запасы на конец отчетного года4272142394
12104 Запасы на конец предыдущего года21423940
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4400
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77931446687
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10346870
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года290900
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года40600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2041351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13510
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1137737231082
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года372410820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1179848181399
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года481813990
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года592011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20110
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года121326621
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3266210
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года121326621
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3266210
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2642640
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года113544209767
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года42087670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116184473767
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44727670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1179848181399
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года481813990
21103 Выручка за отчетный год2828597591928
21104 Выручка за предыдущий год975919280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2695796701900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год857819000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13288928
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1181280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год52900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40400
22203 Управленческие расходы за отчетный год69700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год68800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1028928
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89280
23403 Прочие доходы за отчетный год60025210
23404 Прочие доходы за предыдущий год252100
23503 Прочие расходы за отчетный год65233037
23504 Прочие расходы за предыдущий год330370
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50111
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1110
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4091
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год900
32003 Величина капитала на 3110100
32007 Величина капитала на 311110
32008 Величина капитала на 3121110
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4890
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4890
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4890
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4890
33003 Величина капитала на 3110100
33007 Величина капитала на 3159100
33008 Величина капитала на 3169200
36003 Чистые активы на 3159190
36004 Чистые активы на 3119100
41103 Поступления – всего за отчетный год29206105630
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год27140105170
41193 Прочие поступления за отчетный год2066460
41203 Платежи – всего за отчетный год37786165840
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3353099790
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год86615230
41293 Прочие платежи за отчетный год339050820
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-8580-60210
43203 Платежи – всего за отчетный год325330400
43293 Прочие платежи за отчетный год325330400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-3253-30400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11833-90610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (40)/Стоимость активов (11798) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (102)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26957+529+697) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (102)/Выручка (28285) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (40)/Выручка (28285) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.73

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.005

Х5 = Выручка/Активы = 2.397

Индекс Альтмана Z = 2.411

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.411<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.73), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волжская деревообрабатывающая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить