Общество с ограниченной ответственностью "Тиберий" ИНН:1216030955 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12908584 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года55010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года836347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8913422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8913422
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года34220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-973422
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года98800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8913422
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года34220
21103 Выручка за отчетный год1457330120
21104 Выручка за предыдущий год3301200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1577317103
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3171030
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1201317
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1201317
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13170
23503 Прочие расходы за отчетный год1120
23504 Прочие расходы за предыдущий год200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1311117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-131912
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-131)/Стоимость активов (891) = -14.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1577+0+0) = -7.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-120)/Выручка (1457) = -8.24 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-131)/Выручка (1457) = -8.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.109

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.147

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.147

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.098

Индекс Альтмана Z = -2.285

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-8.24%), рентабельность компании (-8.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тиберий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить