Общество с ограниченной ответственностью "ВПП-Пригород" ИНН:1216031067 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12909980 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года39200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года39200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года602113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года602214
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года22140
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4522214
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года22140
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-659-384-74
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-384-740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-649-374-64
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-374-640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года110139678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года396780
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110139678
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года396780
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4522214
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года22140
21103 Выручка за отчетный год10200
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год102-890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-8900
22203 Управленческие расходы за отчетный год17621068
22204 Управленческие расходы за предыдущий год210680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-74-299-68
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-299-680
23503 Прочие расходы за отчетный год201116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1160
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-275-310-74
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-310-740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-275-310-74
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-310-740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-275-310-74
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-310-740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-275)/Стоимость активов (452) = -60.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-74)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+176) = -42.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-74)/Выручка (102) = -72.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-275)/Выручка (102) = -269.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.303

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.608

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.608

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.589

Индекс Альтмана Z = -21.794

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.05), коэффициент наличия собственных средств (-1.44), рентабельность продукции (-72.55%), рентабельность компании (-269.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВПП-Пригород

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить