ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УДАРНИК" ИНН:1216031356 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12914320 ОКВЭД:52.27

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года39713370
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года818
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года84051348
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40513480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года84051348
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40513480
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года252252250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2522500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2632168
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года21680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-11254418
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2544180
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10151930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1519300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19151930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1519300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года84051348
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40513480
21103 Выручка за отчетный год45164148478
21104 Выручка за предыдущий год641484780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год36455228017
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год552280170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год87892461
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8924610
22203 Управленческие расходы за отчетный год2679108
22204 Управленческие расходы за предыдущий год791080
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год61813353
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8133530
23503 Прочие расходы за отчетный год486587120
23504 Прочие расходы за предыдущий год5921200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-425226233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2212330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85160
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год51600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-433170168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1701680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-433170168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1701680
32003 Величина капитала на 312522500
32007 Величина капитала на 31200
32008 Величина капитала на 312542500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)26300
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))26300
33218 Убыток (ИТОГО)26300
33003 Величина капитала на 312522520
33007 Величина капитала на 31-26100
33008 Величина капитала на 31-92520
36003 Чистые активы на 31-112540
36004 Чистые активы на 312544180
41103 Поступления – всего за отчетный год47273640
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год39573640
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год5700
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год46473710
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год41762250
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год335080
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год8510
41293 Прочие платежи за отчетный год65870
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8-70
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8-70

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-433)/Стоимость активов (8) = -5412.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (364+0+26) = 15.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (451) = 13.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-433)/Выручка (451) = -96.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.42

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.38

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -54.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -53.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.579

Индекс Альтмана Z = -535.695

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.42), коэффициент быстрой ликвидности (0.42), коэффициент текущей ликвидности (0.42), коэффициент наличия собственных средств (-1.38), рентабельность продукции (13.53%), рентабельность компании (-96.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УДАРНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить