Общество с ограниченной ответственностью "ГОФРА" ИНН:1216031437 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12915153 ОКВЭД:21.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года253000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года253000
12103 Запасы на конец отчетного года237354203
12104 Запасы на конец предыдущего года3542030
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года533076293034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года762930340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10611500367
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15003670
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года662894833604
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года948336040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года915894833604
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года948336040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года751403100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4031000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100024300
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года243000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100024300
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года243000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года546154603421
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года546034210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1946119083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1190830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года740766503504
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года665035040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года915894833604
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года948336040
21103 Выручка за отчетный год235772195810400
21104 Выручка за предыдущий год21958104000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226612149410280
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21494102800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год916464120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4641200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год916464120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4641200
23303 Проценты к уплате за отчетный год385620
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6200
23503 Прочие расходы за отчетный год96408
23504 Прочие расходы за предыдущий год4080
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год435362112
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3621120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год877222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год72220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год34829090
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год290900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (348)/Стоимость активов (9158) = 3.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (916)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22661+0+0) = 4.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (916)/Выручка (23577) = 3.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (348)/Выручка (23577) = 1.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.511

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.089

Х5 = Выручка/Активы = 2.574

Индекс Альтмана Z = 3.151

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.89%), рентабельность компании (1.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГОФРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить