ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУМИТ-КА" ИНН:1216031620 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12917198 ОКВЭД:51.54.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25141311171
12104 Запасы на конец предыдущего года13101710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года300070431245
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года704312450
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года376125557
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1255570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года589084781973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года847819730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года589084781973
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года847819730
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года73034384
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года343840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года74035394
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года353940
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5003240
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года32400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года465078011879
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года780118790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года515081251879
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года812518790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года589084781973
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года847819730
21103 Выручка за отчетный год36596277219616
21104 Выручка за предыдущий год2772196160
21203 Себестоимость продаж за отчетный год34875263899283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2638992830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17211332333
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год13323330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1155985223
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9852230
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год566347110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3471100
23303 Проценты к уплате за отчетный год5100
23503 Прочие расходы за отчетный год32235
23504 Прочие расходы за предыдущий год2350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год483324105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3241050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год976521
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38625984
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259840
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год38625984
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (386)/Стоимость активов (5890) = 6.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (566)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34875+1155+0) = 1.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (566)/Выручка (36596) = 1.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (386)/Выручка (36596) = 1.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.211

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.144

Индекс Альтмана Z = 2.302

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.302<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (1.55%), рентабельность компании (1.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУМИТ-КА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить