Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие "Литий" ИНН:1217000174 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26310301 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года13190
11503 Основные средства на конец отчетного года9025953820031435
11504 Основные средства на конец предыдущего года953820031916288
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года90259539107130
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года95391071340270
12103 Запасы на конец отчетного года4815644345113337
12104 Запасы на конец предыдущего года6443451133372837
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года93556217401165
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года56217401008827
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года980115859884
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11585988456
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6730712066070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71206607144040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15755166591732018431
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1665917320184318006
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года3593593590
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года3593593590
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1440914394143870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1439414387134430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года14778147631475613812
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1476314756138126330
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7484770240
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года74847700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года977114820874619
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1148208746191436
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года977114820870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1148208746190
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15755166591732018431
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1665917320184318006
21103 Выручка за отчетный год98957944551518164
21104 Выручка за предыдущий год79444860181645277
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9653784049308961
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7840427589614971
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2421045850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год10458592030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2421045850
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год10458592030
23303 Проценты к уплате за отчетный год314900
23304 Проценты к уплате за предыдущий год49000
23404 Прочие доходы за предыдущий год70240451435
23503 Прочие расходы за отчетный год121361466
23504 Прочие расходы за предыдущий год3614684
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90896790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8967996460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год75821621929
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год821621929146
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1575177717
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год75177717591
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1575170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год751777170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (15)/Стоимость активов (15755) = 0.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (242)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9653+0+0) = 2.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (242)/Выручка (9895) = 2.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (15)/Выручка (9895) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.126

Индекс Альтмана Z = 18.32

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (1.96), коэффициент текущей ликвидности (6.89), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (2.45%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью производственное предприятие Литий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить