ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЗАВОД "КОПИР" ИНН:1217000287 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:07585144 ОКВЭД:31.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года164626153100157417125231
11504 Основные средства на конец предыдущего года153100157417125231118468
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года150000000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года314626153100157417125231
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153100157417125231118468
12103 Запасы на конец отчетного года438234395587322611269772
12104 Запасы на конец предыдущего года395587322611269772238771
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1148131148812785
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1311488127853610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94416777206404779686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года77720640477968679442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7617525033397535493
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года52503339753549315956
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года541415527121425514387736
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года527121425514387736338279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года856041680221582931512967
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года680221582931512967456747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25453254532545325453
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года25453254532545325453
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года32338323383242833528
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года32338324283352834518
13603 Резервный капитал на конец отчетного года14149141491414914149
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года14149141491414914149
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года410133333742334853263146
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года333742334853263146207771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года482073405682406883336276
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года405682406883336276281891
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года183717711298313072
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1771129831307212722
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года183717711492716291
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1771149271629115222
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года128176000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года243955272768161121120668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года272768161121160400137147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года372131272768161121160400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года272768161121160400159634
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года856041680221582931512967
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года680221582931512967456747
21103 Выручка за отчетный год1026370917513900947850049
21104 Выручка за предыдущий год917513900947850049718126
21203 Себестоимость продаж за отчетный год917828753395714458703155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год753395714458703155592184
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год108542164118186489146894
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год164118186489146894125942
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10989982597867818
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9825978678187795
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97553154293176703139076
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154293176703139076118147
23303 Проценты к уплате за отчетный год1111146342122
23304 Проценты к уплате за предыдущий год463421221106
23403 Прочие доходы за отчетный год37159345263177226587
23404 Прочие доходы за предыдущий год34526317722658736675
23503 Прочие расходы за отчетный год30755344533722929218
23504 Прочие расходы за предыдущий год34453372292921869783
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год92846154320170904136405
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15432017090413640584184
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18607271593273126541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год27159327312654121974
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год104-3453-1539389
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3453-1539-389-5608
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год66252-89350
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год252-89350470
24603 Прочее за отчетный год814-25344-200
24604 Прочее за предыдущий год-25344-2002985
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73359126934137918109714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12693413791810971458755
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-3948-2868-1330-2960
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год73359122986135048109374
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12298613505010937455812
32003 Величина капитала на 3125453254532545325453
32005 Величина капитала на 3132338324283352834518
32006 Величина капитала на 3114149141491414914149
32007 Величина капитала на 31333742334853263146207771
32008 Величина капитала на 31405682406883336276281891
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))76391127018141476112830
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)76391127018141476112830
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))73359126934137918109714
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)73359126934137918109714
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))30328435583116
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)30328435583116
33003 Величина капитала на 3125453254532545325453
33005 Величина капитала на 3132338323383242833528
33006 Величина капитала на 3114149141491414914149
33007 Величина капитала на 31410133333742334853263146
33008 Величина капитала на 31482073405682406883336276
36003 Чистые активы на 31482073405682406883336275
36004 Чистые активы на 31405682406883336275281891
41103 Поступления – всего за отчетный год1156952109955510602961007435
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год115326910957511055065997356
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1135120311281012
41193 Прочие поступления за отчетный год2548260141033142
41203 Платежи – всего за отчетный год11199761016636960856916074
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год484375465304467034450018
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год321845286294249555228817
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год111114634254
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30163288783063132250
41293 Прочие платежи за отчетный год272482236114213294204935
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год36976829199944091361
42103 Поступления – всего за отчетный год700589674
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год700579674
42203 Платежи – всего за отчетный год186718285424938522898
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год36718285424938522830
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год150000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-186648-28542-48796-22224
43103 Поступления – всего за отчетный год749305033923608
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год749305033923608
43203 Платежи – всего за отчетный год644519358495555453208
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год22330326053267524510
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год621129194446675418
43293 Прочие платежи за отчетный год106013001821223280
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год104786-35849-52162-49600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4488618528-151819537

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73359)/Стоимость активов (856041) = 8.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (97553)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (917828+10989+0) = 10.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (97553)/Выручка (1026370) = 9.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73359)/Выручка (1026370) = 7.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.347

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.108

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.289

Х5 = Выручка/Активы = 1.199

Индекс Альтмана Z = 2.395

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.395<2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.86), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (9.5%), рентабельность компании (7.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЗАВОД КОПИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить