ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ "ОМЕГА"" ИНН:1217002213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:41385762 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года498712357
12104 Запасы на конец предыдущего года7123570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года854364330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3643300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года218297171
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2971710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15701373858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13738580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15701373858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13738580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15611352858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13528580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15701373858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13738580
21103 Выручка за отчетный год261130433797
21104 Выручка за предыдущий год304337970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231925653761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год256537610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год29247836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год478360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год29247836
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год478360
23403 Прочие доходы за отчетный год38690
23404 Прочие доходы за предыдущий год6900
23503 Прочие расходы за отчетный год1215219
23504 Прочие расходы за предыдущий год52190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20949517
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год495170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год209495-22
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год495-220

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (209)/Стоимость активов (1570) = 13.31 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (292)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2319+0+0) = 12.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (292)/Выручка (2611) = 11.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (209)/Выручка (2611) = 8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 174.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 119.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 24.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 173.444

Индекс Альтмана Z = 189.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (24.22), коэффициент быстрой ликвидности (119.11), коэффициент текущей ликвидности (174.44), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (11.18%), рентабельность компании (8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЦЕНТР ТЕХНИЧЕСКОГО ОБСЛУЖИВАНИЯ ОМЕГА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить