ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВОЛГОТЕХМАШ" (Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе) ИНН:1217002823 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48308902 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1413143414961863
12104 Запасы на конец предыдущего года1434149618631710
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года213326458605
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года326458601769
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года39130
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9130164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1629176919560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1769195624980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1629176919562498
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1769195624982643
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года33213240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года213324-440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4322334-34
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223334-34106
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1377137714271477
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1377142714771477
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года582248540
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2248540545
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1471474470
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1471475150
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года400515
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1586154619220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1546162225320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1629176919562498
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1769195624982643
21103 Выручка за отчетный год76224634907
21104 Выручка за предыдущий год2246349072361
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421185621025
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1185625682378
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34106720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год106723390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1272071300
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2071304570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-93-101-580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-101-58-1180
23503 Прочие расходы за отчетный год8781010
23504 Прочие расходы за предыдущий год8101062
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-180-10900
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1090-1280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-180-1090-128
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1090-128-61
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-180-10900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1090-1280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-180)/Стоимость активов (1629) = -11.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+127+0) = -55.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-93)/Выручка (76) = -122.37 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-180)/Выручка (76) = -236.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.11

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.027

Индекс Альтмана Z = 5.254

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-122.37%), рентабельность компании (-236.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВОЛГОТЕХМАШ Внесение сведений о решении о ликвидации и о ликвидаторе

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить