ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ" (Находится в процессе реорганизации) ИНН:1217002943 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:54684495 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года105541333214295
11504 Основные средства на конец предыдущего года133321429516879
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105541333214295
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года133321429516879
12103 Запасы на конец отчетного года2771681240
12104 Запасы на конец предыдущего года16812402328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года51948935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года48935293
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года188266971
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2669711913
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9844823146
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года48231464534
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115381381417441
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года138141744121413
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93011157517441
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года115751744121318
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года205020500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года205000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года205020500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года205000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1871890
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189095
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1871890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года189095
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115381381417441
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года138141744121413
21103 Выручка за отчетный год75471623127308
21104 Выручка за предыдущий год162312730842482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61361520025300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год152002530036356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год141110312008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год103120086126
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год141110312008
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год103120086126
23404 Прочие доходы за предыдущий год343103121
23503 Прочие расходы за отчетный год63911381666
23504 Прочие расходы за предыдущий год113816665139
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год772236445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2364451108
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год772236445
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2364451108

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (772)/Стоимость активов (11538) = 6.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1411)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6136+0+0) = 23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1411)/Выручка (7547) = 18.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (772)/Выручка (7547) = 10.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.069

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.067

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.067

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.158

Индекс Альтмана Z = 5.487

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (3.78), коэффициент текущей ликвидности (5.26), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (18.7%), рентабельность компании (10.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕСНОЕ - ПРЕДПРИЯТИЕ Находится в процессе реорганизации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить