Общество с ограниченной ответственностью "Горномарийский агрохимсервис" ИНН:1217003023 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:54683159 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92106124
11504 Основные средства на конец предыдущего года106124161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92106124
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года106124161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года569670
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года967053
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года153248172
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24817254
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года209344252
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года344252127
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года301450376
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450376288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года193407301
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года407301229
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года203417311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года417311239
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года98330
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года983365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года336549
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года301450376
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450376288
21103 Выручка за отчетный год522854950
21104 Выручка за предыдущий год8549301056
21203 Себестоимость продаж за отчетный год736748878
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год748858992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-21410672
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1067264
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-21410672
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1067264
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-21410672
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1067264
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-21410672
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1067264
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-21410672
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1067264

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-214)/Стоимость активов (301) = -71.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (736+0+0) = -29.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-214)/Выручка (522) = -41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-214)/Выручка (522) = -41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.369

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.711

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.711

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.071

Индекс Альтмана Z = -2.501

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.56), коэффициент быстрой ликвидности (2.13), коэффициент текущей ликвидности (2.13), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-41%), рентабельность компании (-41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горномарийский агрохимсервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить