Общество с ограниченной ответственностью "Мария" ИНН:1217003577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14478691 ОКВЭД:18.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года100
11503 Основные средства на конец отчетного года206828601863
11504 Основные средства на конец предыдущего года286018631235
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года206928611864
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года286118641236
12103 Запасы на конец отчетного года434370
12104 Запасы на конец предыдущего года4370118
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года251929952995
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года299529953807
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года138710301681
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10301681554
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года394940684746
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года406847464479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года601869296610
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года692966105715
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года509000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года620100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511062214724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года622147244990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9087081886
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7081886725
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9087081886
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7081886725
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года601869296610
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года692966105715
21103 Выручка за отчетный год101421243311897
21104 Выручка за предыдущий год124331189712482
21203 Себестоимость продаж за отчетный год879891059344
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год910593449255
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год134433282553
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год332825533227
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год134433282553
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год332825533227
23404 Прочие доходы за предыдущий год19541125
23503 Прочие расходы за отчетный год137164179
23504 Прочие расходы за предыдущий год164179204
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год120733592785
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год335927853048
24603 Прочее за отчетный год31800
24604 Прочее за предыдущий год36300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88929962404
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год299624042673
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год88900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год299600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мария

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мария

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (889)/Стоимость активов (6018) = 14.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1344)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8798+0+0) = 15.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1344)/Выручка (10142) = 13.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мария

Рентабельность компании

Чистая прибыль (889)/Выручка (10142) = 8.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мария

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мария

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.505

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.201

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.628

Х5 = Выручка/Активы = 1.685

Индекс Альтмана Z = 5.157

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мария

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.53), коэффициент быстрой ликвидности (4.3), коэффициент текущей ликвидности (4.35), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (13.25%), рентабельность компании (8.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мария

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить