МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОДСКОЙ ОКРУГ "ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК" "ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО" ИНН:1217003866 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76864111 ОКВЭД:93.03

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года520572726883
11504 Основные средства на конец предыдущего года5727268831039
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года755755755755
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года755755755755
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1275132714811638
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1327148116381794
12103 Запасы на конец отчетного года191170121199
12104 Запасы на конец предыдущего года170121199195
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года793412423347
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412423347254
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года288425393311
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года425393311276
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12721007937857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1007937857725
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2547233424182495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2334241824952519
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года111111111111
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года111111111111
13603 Резервный капитал на конец отчетного года151297
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года12974
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года64313378106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1337810669
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года869356298324
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года356298324284
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года484671688594
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года671688594513
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1142128714321577
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1287143215771722
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года522000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года20000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1678197821202171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1978212021712235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2547233424182495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2334241824952519
21103 Выручка за отчетный год7686669560686343
21104 Выручка за предыдущий год6695606863435986
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7031654959906246
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6549599062465912
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6551467897
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год146789774
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6551467897
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год146789774
23403 Прочие доходы за отчетный год218164153150
23404 Прочие доходы за предыдущий год164153150145
23503 Прочие расходы за отчетный год340233151191
23504 Прочие расходы за предыдущий год233151191154
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год533778056
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год77805665
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год533778056
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год77805665
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год533778056
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год77805665
32003 Величина капитала на 31100100100100
32005 Величина капитала на 31111111111111
32006 Величина капитала на 3112974
32007 Величина капитала на 311337810669
32008 Величина капитала на 31356298324284
33106 Увеличение капитала - всего (Резервный капитал)3003
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))533778056
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)536778059
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))533778056
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)533778056
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))221910616
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)221910616
33003 Величина капитала на 31100100100100
33005 Величина капитала на 31111111111111
33006 Величина капитала на 31151297
33007 Величина капитала на 3164313378106
33008 Величина капитала на 31869356298324
36003 Чистые активы на 3186935617301901
36004 Чистые активы на 31356173019012006
41103 Поступления – всего за отчетный год7686669561126288
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7686669561126288
41203 Платежи – всего за отчетный год7823666360306253
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3130300429453117
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3782352230013043
41293 Прочие платежи за отчетный год9111378493
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-137328235
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-137328235

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (533)/Стоимость активов (2547) = 20.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (655)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7031+0+0) = 9.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (655)/Выручка (7686) = 8.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (533)/Выручка (7686) = 6.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.309

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.209

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.518

Индекс Альтмана Z = 4.657

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (8.52%), рентабельность компании (6.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ ГОРОД КОЗЬМОДЕМЬЯНСК ГОРОДСКОЕ ХОЗЯЙСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить