ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАКС" ИНН:1217004130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93161776 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года784115216002015
11504 Основные средства на конец предыдущего года1152160020152493
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года784115216000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1152160020150
12103 Запасы на конец отчетного года17008121001244511579
12104 Запасы на конец предыдущего года1210012445115798374
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года336559203655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года65592036551656
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года427885852120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8585212044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2131920750183860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2075018386152540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22103219021998617269
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21902199861726912567
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21951217241998016760
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21724199801676012426
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1521786509
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1786509141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15217860
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17865090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22103219021998617269
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21902199861726912567
21103 Выручка за отчетный год49847631836498264988
21104 Выручка за предыдущий год63183649826498858976
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48890609806118760054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60980611876005456626
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год957220337950
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2203379549340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год957220337950
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2203379549340
23403 Прочие доходы за отчетный год88831298
23404 Прочие доходы за предыдущий год831298621
23503 Прочие расходы за отчетный год663323225232
23504 Прочие расходы за предыдущий год323225232309
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год382188836010
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1888360150000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год155144135128
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год144135128118
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год227174434664872
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1744346648722544

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (227)/Стоимость активов (22103) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (957)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48890+0+0) = 1.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (957)/Выручка (49847) = 1.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (227)/Выручка (49847) = 0.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 140.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 28.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 28.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.958

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 144.414

Индекс Альтмана Z = 158.066

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (28.14), коэффициент быстрой ликвидности (28.36), коэффициент текущей ликвидности (140.26), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (1.92%), рентабельность компании (0.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить