Общество с ограниченной ответственностью "Алекса" ИНН:1217004228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93163367 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7104761580622934
11504 Основные средства на конец предыдущего года7615806229343238
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7104761580620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7615806229340
12103 Запасы на конец отчетного года26219221901860319915
12104 Запасы на конец предыдущего года22190186031991516515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года79739613134192
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3961313419266
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24914423057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1442305715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2726522730201460
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2273020146241640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34369303452820827098
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30345282082709819834
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2147118438179080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1843817908159370
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21721186881815816187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18688181581618713806
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2500300045001200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12648915770506411
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9157705064114828
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1264811657100500
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1165710050109110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34369303452820827098
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30345282082709819834
21103 Выручка за отчетный год118469904288628173847
21104 Выручка за предыдущий год90428862817384764420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год103430786007458871500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78600745886381460832
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1503911828116930
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1182811693100330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год121211138599190
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год11385991976860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291844317740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год443177423470
23403 Прочие доходы за отчетный год361288319220
23404 Прочие доходы за предыдущий год2883192220
23503 Прочие расходы за отчетный год246202121188
23504 Прочие расходы за предыдущий год202121188406
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303352919720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год529197223810
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год303352919722379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год529197223813182
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год303352919720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год529197223810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3033)/Стоимость активов (34369) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2918)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (103430+12121+0) = 2.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2918)/Выручка (118469) = 2.46 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3033)/Выручка (118469) = 2.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.425

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.088

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.088

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.717

Индекс Альтмана Z = 5.469

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (2.16), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (2.46%), рентабельность компании (2.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алекса

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить