ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КСЕНИЯ" ИНН:1217004281 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93165946 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года160120800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года160120800
12103 Запасы на конец отчетного года552448629771
12104 Запасы на конец предыдущего года4486297711066
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10176900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10162
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5535497210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5497218630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года553709841943
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7098419431106
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2712712710
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2712712710
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года351793790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1793794540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года306450650725
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года450650725959
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года247259191218
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259191218147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2472591910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2591912180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года553709841943
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7098419431106
21103 Выручка за отчетный год5906547458016320
21104 Выручка за предыдущий год5474580163206862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5089464249375854
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4642493753726394
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8178328640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8328649480
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5463964960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3964964820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2714363680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4363684660
23503 Прочие расходы за отчетный год1512117
23504 Прочие расходы за предыдущий год121172
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2564243570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4243574590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год256424357459
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год424357459466
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2564243570
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4243574590

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (553) = 46.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (271)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5089+546+0) = 4.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (271)/Выручка (5906) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (5906) = 4.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.463

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.463

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.239

Индекс Альтмана Z = 9.549

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.24), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (4.59%), рентабельность компании (4.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КСЕНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить