Общество с ограниченной ответственностью "Горномарийское Управление механизации и строительства" ИНН:1217005052 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83984123 ОКВЭД:71.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года26118209
11504 Основные средства на конец предыдущего года118209320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года26118209
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118209320
12103 Запасы на конец отчетного года262626
12104 Запасы на конец предыдущего года26260
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года860487208724
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года872087248367
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года147414741474
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года147414741474
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года223180221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года180221164
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года103271040010445
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года104001044510005
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103531051810654
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года105181065410325
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года121212
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года121212
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года103251048010574
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года104801057410183
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103371049210586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104921058610195
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года162668
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2668130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162668
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2668130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103531051810654
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года105181065410325
21103 Выручка за отчетный год4927961649
21104 Выручка за предыдущий год79616491581
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6598901258
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8901258159
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-167-94391
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-943911422
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-167-94391
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-943911422
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-167-94391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-943911422
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-167-94391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-943911422
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-167-94391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-943911422

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-167)/Стоимость активов (10353) = -1.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (659+0+0) = -25.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-167)/Выручка (492) = -33.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-167)/Выручка (492) = -33.94 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 553.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 551.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 13.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.996

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 646.063

Индекс Альтмана Z = 684.74

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (13.94), коэффициент быстрой ликвидности (551.69), коэффициент текущей ликвидности (553.31), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-33.94%), рентабельность компании (-33.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Горномарийское Управление механизации и строительства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить