ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ "ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ" ИНН:1217005084 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87086697 ОКВЭД:50.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1257140916521883
11504 Основные средства на конец предыдущего года1409165218832175
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1257140916520
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1409165218830
12103 Запасы на конец отчетного года974255021554008
12104 Запасы на конец предыдущего года2550215540083725
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года176222118593193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года221185931932134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7520250310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202503102
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2811297345170
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2973451772110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4068438261699094
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4382616990948036
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1212120
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1212100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1115-1287-17590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1287-1759-21550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1103-1275-1747-2145
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1275-1747-2145-2145
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51715657791611239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года565779161123910166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5171565779160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года56577916112390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4068438261699094
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4382616990948036
21103 Выручка за отчетный год7949784033975254
21104 Выручка за предыдущий год78403397525410736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5327421126716486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42112671353010921
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год262236297260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год362972617240
22203 Управленческие расходы за отчетный год2270332527520
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3325275229560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год352304-20260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год304-2026-12320
23403 Прочие доходы за отчетный год75000
23503 Прочие расходы за отчетный год15716170244
23504 Прочие расходы за предыдущий год16170244594
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год270143-20960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год143-2096-14760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62012041
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год208143-2216-1517
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143-2216-1517-800
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год208143-22160
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143-2216-15170

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (208)/Стоимость активов (4068) = 5.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5327+0+2270) = 4.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (352)/Выручка (7949) = 4.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (208)/Выручка (7949) = 2.62 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.54

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.58

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.213

Индекс Альтмана Z = -3.419

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.54), коэффициент наличия собственных средств (-0.27), рентабельность продукции (4.43%), рентабельность компании (2.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЗАВОД СТРОЙМАТЕРИАЛОВ ВНЕШЭКОНОМИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить