Общество с ограниченной ответственностью "Грааль" ИНН:1217005743 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60938209 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года325415485382
12104 Запасы на конец предыдущего года415485382362
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3254154850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4154854750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года325415485475
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415485475582
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7562320
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года62321220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года325312282372
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года312282372287
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103203103295
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1032031030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года325415485475
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415485475582
21103 Выручка за отчетный год172512826751442
21104 Выручка за предыдущий год128267514421133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год165012206431357
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год122064313571096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7562320
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6232850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7562320
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6232850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7562320
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6232850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год75623285
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62328537
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7562320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6232850

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (75)/Стоимость активов (325) = 23.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (75)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1650+0+0) = 4.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (75)/Выручка (1725) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (75)/Выручка (1725) = 4.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.231

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 12.015

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (4.35%), рентабельность компании (4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Грааль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить