ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОВАС-СТИЛЬ" ИНН:1217005775 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:60939203 ОКВЭД:18.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года383151007009
11504 Основные средства на конец предыдущего года510070098996
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года383151007009
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года510070098996
12103 Запасы на конец отчетного года189791806326059
12104 Запасы на конец предыдущего года180632605925627
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года706924550
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года245531150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года803770799
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7707991539
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года268512128829973
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года212882997332892
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года306822638836982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263883698241888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года27594220330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года22033187660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года275942203318766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220331876625687
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146014606760
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года146067606760
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года146014606760
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года146067606760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года20000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1428289511456
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2895114569441
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1628289511456
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2895114569441
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года306822638836982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263883698241888
21103 Выручка за отчетный год140674297752255
21104 Выручка за предыдущий год429775225529957
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год140674297729969
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год429775225514258
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8289189570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год18957222860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57782402029969
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год240202996914258
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год600
23503 Прочие расходы за отчетный год216168204
23504 Прочие расходы за предыдущий год168204146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год55622385829765
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год238582976514769
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55622385829765
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год238582976514769
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5562238580
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год23858297650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5562)/Стоимость активов (30682) = 18.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8289+0) = 69.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5778)/Выручка (14067) = 41.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5562)/Выручка (14067) = 39.54 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 12.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.829

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.181

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.936

Х5 = Выручка/Активы = 0.458

Индекс Альтмана Z = 5.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.49), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (12.15), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (41.07%), рентабельность компании (39.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОВАС-СТИЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить