Общество с ограниченной ответственностью "Улыбка" ИНН:1217006144 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:68498075 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1442496326
11504 Основные средства на конец предыдущего года496326266
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1442496326
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года496326266
12104 Запасы на конец предыдущего года83056
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года283242
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2424
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6648643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года864362
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2106581368
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года581368328
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2097116-48
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года116-4836
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года946410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4641053
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9464416
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года464416292
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2106581368
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года581368328
21103 Выручка за отчетный год95061969508
21104 Выручка за предыдущий год1969508992
21203 Себестоимость продаж за отчетный год71611736560
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17365601077
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2345233-52
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год233-52-85
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2345233-52
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год233-52-85
23503 Прочие расходы за отчетный год2201611
23504 Прочие расходы за предыдущий год16116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2125217-63
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217-63-91
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год152530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год53210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1973164-84
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год164-84-109

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1973)/Стоимость активов (2106) = 93.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2345)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7161+0+0) = 32.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2345)/Выручка (9506) = 24.67 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1973)/Выручка (9506) = 20.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 73.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 73.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 42.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.311

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.937

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 233

Индекс Альтмана Z = 256.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (42.33), коэффициент быстрой ликвидности (73.78), коэффициент текущей ликвидности (73.78), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (24.67%), рентабельность компании (20.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Улыбка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить