Общество с ограниченной ответственностью "Расчет Плюс" ИНН:1217006539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38025116 ОКВЭД:74.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года711515
12104 Запасы на конец предыдущего года151515
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года126390
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2285515
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года551515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2285565
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года556517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года186-33
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-334
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года425862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года586213
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года425862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года586213
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2285565
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года556517
21103 Выручка за отчетный год422198138
21104 Выручка за предыдущий год1981384
21203 Себестоимость продаж за отчетный год215191133
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19113314
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год75-10
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год75-10
23503 Прочие расходы за отчетный год7132
23504 Прочие расходы за предыдущий год1321
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год200-63
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-63-11
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1104
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год189-6-1
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-1-11

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (228) = 82.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (207)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (215+0+0) = 96.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (207)/Выручка (422) = 49.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (422) = 44.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.829

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.877

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.429

Индекс Альтмана Z = 18.599

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.74), коэффициент быстрой ликвидности (3.74), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (49.05%), рентабельность компании (44.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Расчет Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить