Общество с ограниченной ответственностью "Континент" ИНН:1217006673 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908851 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года447337753834
11504 Основные средства на конец предыдущего года377538340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года447337753834
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года377538340
12103 Запасы на конец отчетного года1279188458278
12104 Запасы на конец предыдущего года884582780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года340671283
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6712830
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72813361731
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года133617310
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года138601085310292
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10853102920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года183331462814126
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14628141260
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года18531456945
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14569450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года210317061195
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170611950
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года90327113500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года271135000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года90327113500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года271135000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года117800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14149102119431
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1021194310
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15327102119431
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1021194310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года183331462814126
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14628141260
21103 Выручка за отчетный год13389411530374027
21104 Выручка за предыдущий год115303740270
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1141689705062204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год97050622040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197261825311823
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18253118230
22103 Коммерческие расходы за отчетный год15091137188644
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1371886440
22203 Управленческие расходы за отчетный год189015791211
22204 Управленческие расходы за предыдущий год157912110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год274529561968
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год295619680
23203 Проценты к получению за отчетный год2280
23204 Проценты к получению за предыдущий год800
23303 Проценты к уплате за отчетный год27838965
23304 Проценты к уплате за предыдущий год389650
23403 Прочие доходы за отчетный год13612526
23404 Прочие доходы за предыдущий год125260
23503 Прочие расходы за отчетный год14661300736
23504 Прочие расходы за предыдущий год13007360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год115914001193
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год140011930
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год76200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год73500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год397665945
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6659450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год397665945
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6659450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Континент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Континент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (397)/Стоимость активов (18333) = 2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2745)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (114168+15091+1890) = 2.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2745)/Выручка (133894) = 2.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (397)/Выручка (133894) = 0.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.9

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Континент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.063

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.13

Индекс Альтмана Z = 0.527

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Континент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.9), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (2.05%), рентабельность компании (0.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Континент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить