КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ "СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД" ИНН:1217006793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12915012 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года943362133
12104 Запасы на конец предыдущего года3621330
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года122111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года216400
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года228900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года310826731406
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года267314060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года310826731406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года267314060
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-48000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-15100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-480-151-4
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-151-40
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года358828241410
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года282414100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года358828241410
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года282414100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года310826731406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года267314060
21104 Выручка за предыдущий год42360
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год197440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-155-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-155-80
23403 Прочие доходы за отчетный год5400
23503 Прочие расходы за отчетный год40700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-353-155-8
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-155-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-353-155-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-155-80
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-35300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-15500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Прибыль

Прибыль КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Чистые активы

Чистые активы КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-353)/Стоимость активов (3108) = -11.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-353)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.87

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.154

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.114

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.114

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.134

Индекс Альтмана Z = -2.289

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.87), коэффициент наличия собственных средств (-0.15), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-369.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ СБЕРЕГАТЕЛЬНЫЙ ФОНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить