Мордовский республиканский союз потребительских обществ ИНН:1300012129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01704341 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57618607256136866214
11504 Основные средства на конец предыдущего года60725613686621469228
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2805279527953105
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2795279531053105
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6042363520641630
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6352064163693190
12103 Запасы на конец отчетного года2644253023290
12104 Запасы на конец предыдущего года2530232948750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40857194467026691
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года719446701089531372
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года8095815087190
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года8150871988670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25134161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13416148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года8340836083870
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8360838720540
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2318926368241210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2636824121266920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года83612898888828496011
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года898888828496011103753
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5067451697516970
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5169751697375550
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года27238272382723827238
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года27238272382723827238
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-25398-22992-198670
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-22992-1986752170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5251455943590680
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5594359068700100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2623923633230330
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2363323033229460
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3412878761833151
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8787618330558047
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1447152500
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1525000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3109833945292160
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3394529216260010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года83612898888828496011
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года898888828496011103753
21103 Выручка за отчетный год1267510753127968321
21104 Выручка за предыдущий год1075312796832116744
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42141954785711576
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19547857273116243
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8461879949390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8799493955900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год57921600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год216000
22203 Управленческие расходы за отчетный год6032821169620
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8211696288450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1850372-20230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год372-2023-32550
23303 Проценты к уплате за отчетный год3916219129112817
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2191291128173282
23403 Прочие доходы за отчетный год2894186689513119
23404 Прочие доходы за предыдущий год1866895131196784
23503 Прочие расходы за отчетный год40981350287415579
23504 Прочие расходы за предыдущий год13502874155793412
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3270-2983-267800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2983-2678014680
24603 Прочее за отчетный год1591421690
24604 Прочее за предыдущий год14216900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3429-3125-269491468
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3125-269491468245
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год-10230141420
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-4452-3125-128070
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3125-12807-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Прибыль

Прибыль Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Чистые активы

Чистые активы Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3429)/Стоимость активов (83612) = -4.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1850)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4214+579+6032) = 17.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1850)/Выручка (12675) = 14.6 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3429)/Выручка (12675) = -27.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.041

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.039

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.689

Индекс Альтмана Z = 2.932

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (14.6%), рентабельность компании (-27.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Мордовский республиканский союз потребительских обществ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить