Акционерное общество "Газпром газораспределение Саранск" ИНН:1300020747 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03315365 ОКВЭД:60.30.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2222
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2222
11503 Основные средства на конец отчетного года292420286439294707241912
11504 Основные средства на конец предыдущего года286439294707264255244968
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9999
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года9999
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года13599513162856007
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года7812628560076383
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1940302327022405
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3023270224051614
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года307970294604303705250335
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года297285303705272678252976
12103 Запасы на конец отчетного года43012386343961736598
12104 Запасы на конец предыдущего года38634396173659831736
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года169253252908131547141256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25290813154714125656699
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года216611148375201136172312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года148375201136172312176152
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года285136201488
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года136201488560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года429161440053372501350654
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года440053372501350654265147
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года737131734657676206600989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года737338676206623332518123
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1033103310331033
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1033103310331033
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года82036821298251882648
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года82129825188264882923
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года83776840178418984297
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года84017841898429784355
13603 Резервный капитал на конец отчетного года56565656
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года56565656
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года267659282899209854127767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27217320985415011047199
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года434560450134377650295801
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года439408377650318144215566
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года9124876479897291
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года8764798972916797
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года8631611064613224634007
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года11064613224634007170624
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9544011941014023541298
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11941014023541298177421
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года133184133050124381229557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13305012438122955792641
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года10998114211184512269
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года11421118451226912693
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года62949206422209522064
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года34049220952206419802
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года207131165113158321263890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года178520158321263890125136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года737131734657676206600989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года737338676206623332518123
21103 Выручка за отчетный год9483801028652907240832109
21104 Выручка за предыдущий год1028652907240832109718295
21203 Себестоимость продаж за отчетный год726373693112587993521617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год694331587993522369423076
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год222007335540319247310492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год334321319247309740295219
22203 Управленческие расходы за отчетный год183978192989190627176485
22204 Управленческие расходы за предыдущий год193232190627176485174524
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38029142551128620134007
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год141089128620133255120695
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год12279591049623
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год9591049623599
23203 Проценты к получению за отчетный год1735113807107848431
23204 Проценты к получению за предыдущий год138071078484313038
23403 Прочие доходы за отчетный год41984778304318624
23404 Прочие доходы за предыдущий год47783043186245670
23503 Прочие расходы за отчетный год16791292684118141201
23504 Прочие расходы за предыдущий год29268411814120135633
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год44014132827102315120484
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13136510231511973294369
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13772292083093426719
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29208309342671925793
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-4574572108913492
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год45721089136434504
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год360775698494
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год775698494656
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год5787-1154278-376
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-862278-3763071
24604 Прочее за предыдущий год339350168111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год356691013517061192727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год100181706119197570880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год356691013517061192727
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100181706119197570880
32003 Величина капитала на 311033103310331033
32005 Величина капитала на 31166146166707166945167278
32006 Величина капитала на 3156565656
32007 Величина капитала на 3127217320985415011047199
32008 Величина капитала на 31439408377650318144215566
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))357881013887061192727
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)357881013887061192727
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))356691013517061192727
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)356691013517061192727
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1193700
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)1193700
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)180000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40456289041110512492
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)40636289041110512492
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)180000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)180000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4045601110512492
33278 Дивиденды (ИТОГО)4045601110512492
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-154-561-238-333
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154561238333
33003 Величина капитала на 311033103310331033
33005 Величина капитала на 31165812166146166707166945
33006 Величина капитала на 3156565656
33007 Величина капитала на 31267659282899209854127767
33008 Величина капитала на 31434560450134377650295801
36003 Чистые активы на 31445558461555389495308070
36004 Чистые активы на 31450829389495330413228259
41103 Поступления – всего за отчетный год1049215945531939459786382
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1023964931040927888777152
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год258260270531
41193 Прочие поступления за отчетный год2499314231113018699
41203 Платежи – всего за отчетный год908267942193855222757599
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год366826390584339916288318
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год510525384317357512282675
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17898359752209932304
41293 Прочие платежи за отчетный год13018131317135695154302
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14094833388423728783
42103 Поступления – всего за отчетный год242423321160921
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год11981373110298
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год12269591049623
42203 Платежи – всего за отчетный год22876188454562921275
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год22426179554447920595
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год4508901150680
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-20452-16513-44469-20354
43203 Платежи – всего за отчетный год52260395861094412269
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год40260285861094411225
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год120001100000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-52260-39586-10944-12269
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период68236-5276128824-3840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Прибыль

Прибыль Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Чистые активы

Чистые активы Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (35669)/Стоимость активов (737131) = 4.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (726373+0+183978) = 4.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38029)/Выручка (948380) = 4.01 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Рентабельность компании

Чистая прибыль (35669)/Выручка (948380) = 3.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.402

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.436

Индекс Альтмана Z = 4.705

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.86), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (4.01%), рентабельность компании (3.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Акционерное общество Газпром газораспределение Саранск

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить