Общество с ограниченной ответственностью "Саранский пищекомбинат" ИНН:1300022663 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01704393 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2303531645
11504 Основные средства на конец предыдущего года349253560
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2303531645
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года349253560
12103 Запасы на конец отчетного года9650
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года56830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года356971
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1375971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2441032616
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года415343560
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2253615
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1023410234
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1023410234
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-10194-10155
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6943-6945
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2257694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года33063304
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года183432522
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38228256
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183432522
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38228256
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2441032616
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года415343560
21103 Выручка за отчетный год4817102
21104 Выручка за предыдущий год102102
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48610
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-44102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год102102
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-44102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102102
23503 Прочие расходы за отчетный год3188102
23504 Прочие расходы за предыдущий год102102
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32320
24603 Прочее за отчетный год190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32510
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-32510
32003 Величина капитала на 31150
32005 Величина капитала на 31102340
32007 Величина капитала на 31-69430
32008 Величина капитала на 3133060
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)225210
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)225210
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32510
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)32510
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))32510
33218 Убыток (ИТОГО)32510
33003 Величина капитала на 31225360
33005 Величина капитала на 31102340
33007 Величина капитала на 31-101940
33008 Величина капитала на 31225760
36003 Чистые активы на 31225770
36004 Чистые активы на 3133060
41103 Поступления – всего за отчетный год57850
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год57850
41203 Платежи – всего за отчетный год57320
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год49740
41293 Прочие платежи за отчетный год7580
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год530
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3251)/Стоимость активов (24410) = -13.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4861+0+0) = -0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-44)/Выручка (4817) = -0.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3251)/Выручка (4817) = -67.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.133

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.132

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.31

Индекс Альтмана Z = 11.48

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (-0.91%), рентабельность компании (-67.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саранский пищекомбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить