Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания "Ремонтно-монтажный комбинат" ИНН:1301000599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:91687557 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2771840
12104 Запасы на конец предыдущего года18400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года584482326
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4933267
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241503
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50328
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1102716329
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72732935
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1102716329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года72732935
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1092632210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6412101
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1102642220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6512209
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3410826
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7610826
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1102716329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года72732835
21103 Выручка за отчетный год118701183
21104 Выручка за предыдущий год14401183228
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6750912
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год927912216
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5120271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год51327112
22203 Управленческие расходы за отчетный год1400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4980271
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год49927112
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год52060
23504 Прочие расходы за предыдущий год686013
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4510211
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год431211-1
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4510211
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год431211-1
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4510211
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год431211-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (451)/Стоимость активов (1102) = 40.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (498)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (675+0+14) = 72.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (498)/Выручка (1187) = 41.95 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Рентабельность компании

Чистая прибыль (451)/Выручка (1187) = 37.99 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.409

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.792

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (41.95%), рентабельность компании (37.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр технического обслуживания Ремонтно-монтажный комбинат

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить