Общество с ограниченной ответственностью "СветТранс" ИНН:1301000623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12922696 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года65735175
11504 Основные средства на конец предыдущего года51753799
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года65735175
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года51753799
12103 Запасы на конец отчетного года406163
12104 Запасы на конец предыдущего года163142
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года882388
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года388154
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24322477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года24771460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года66373
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37354
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3650
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5063
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38223451
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года34511874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103958627
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года86265672
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года50005000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50005000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-953-752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-752-878
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40474248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42484122
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года63484378
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43781551
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года63484378
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43781551
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103958627
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года86265672
21103 Выручка за отчетный год2384224396
21104 Выручка за предыдущий год243969610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2291917973
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год179739054
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9236423
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6423556
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год63680
22203 Управленческие расходы за отчетный год10926368
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16955
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55-354
23403 Прочие доходы за отчетный год105572
23404 Прочие доходы за предыдущий год584213
23503 Прочие расходы за отчетный год137459
23504 Прочие расходы за предыдущий год471737
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-201168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168-878
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-201129
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год129-878
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-201129
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год129-878

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-201)/Стоимость активов (10395) = -1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-169)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22919+0+1092) = -0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-169)/Выручка (23842) = -0.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-201)/Выручка (23842) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.6

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.638

Индекс Альтмана Z = -1.114

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.6), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (-0.71%), рентабельность компании (-0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СветТранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить