Общество с ограниченной ответственностью "Ардатовское предприятие "Прогресс" ИНН:1301009464 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:02831857 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2006226224912749
11504 Основные средства на конец предыдущего года2262249127492955
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2006226224912749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2262249127492955
12103 Запасы на конец отчетного года1531101912191278
12104 Запасы на конец предыдущего года101912191278954
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171521204220
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года521204220120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1018985
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1702155014411596
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1550144115961079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3708381239324345
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3812393243454034
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года119119119119
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года119119119119
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года750750750750
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года750750750750
13603 Резервный капитал на конец отчетного года48484848
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года48484848
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-227-235-244-274
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-235-244-274-318
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года690682673643
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года682673643599
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550585635590
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года585635590440
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1002729490533
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года729490533488
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1466181621342579
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года1816213425792507
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3018313032593702
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3130325937023435
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3708381239324345
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3812393243454034
21103 Выручка за отчетный год2781399837353145
21104 Выручка за предыдущий год3998373531452655
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3255445340503623
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4453405036232741
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-474-455-315-478
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-455-315-478-86
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-474-455-315-478
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-455-315-478-86
23403 Прочие доходы за отчетный год547600517674
23404 Прочие доходы за предыдущий год600517674227
23503 Прочие расходы за отчетный год63134164141
23504 Прочие расходы за предыдущий год134164141111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10113855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11385530
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22811
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год893044
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9304424
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год893044
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9304424
32003 Величина капитала на 311190119119
32005 Величина капитала на 317500750750
32006 Величина капитала на 314804848
32007 Величина капитала на 31-2350-274-318
32008 Величина капитала на 316820643599
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))803044
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)803044
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))803044
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)803044
33003 Величина капитала на 311190119119
33005 Величина капитала на 317500750750
33006 Величина капитала на 314804848
33007 Величина капитала на 31-2270-244-274
33008 Величина капитала на 316900673643
36003 Чистые активы на 316900673643
36004 Чистые активы на 316820643599
41103 Поступления – всего за отчетный год4503040614084
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2781034012885
41193 Прочие поступления за отчетный год172206601199
41203 Платежи – всего за отчетный год4513041413991
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1716013721656
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1938018441223
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год30811
41293 Прочие платежи за отчетный год85609171101
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-100-8093
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-100-8093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (3708) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-474)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3255+0+0) = -14.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-474)/Выручка (2781) = -17.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (2781) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.189

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.229

Х5 = Выручка/Активы = 0.75

Индекс Альтмана Z = 0.991

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (-17.04%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ардатовское предприятие Прогресс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить