Открытое акционерное общество "Ардатовское хлебоприемное предприятие" ИНН:1301015838 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00942179 ОКВЭД:63.12.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3551402841074586
11504 Основные средства на конец предыдущего года4028410745865431
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3551402841074586
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4028410745865431
12103 Запасы на конец отчетного года738366195744
12104 Запасы на конец предыдущего года3661957441641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6705725947135307
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7259471353075928
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года189121631164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21631164113
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9334784152386116
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7841523861167683
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1288511869934510702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1186993451070213114
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2853285328532853
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2853285328532853
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года499499499499
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года499499499499
13603 Резервный капитал на конец отчетного года143143143559
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года143143559559
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7783584439443451
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5844394434516870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11278933974397362
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года93397439736210781
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1011212917603054
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2129176030542223
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года596401146286
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года401146286107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1607253019063340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2530190633402333
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1288511869934510702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1186993451070213114
21103 Выручка за отчетный год20473206161701426416
21104 Выручка за предыдущий год20616170142641616748
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421131518306594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1315183065942887
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20052193011518419822
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19301151841982213861
22103 Коммерческие расходы за отчетный год17467168431444316598
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16843144431659813176
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год258524587413224
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24587413224685
23403 Прочие доходы за отчетный год8100076
23404 Прочие доходы за предыдущий год10007665
23503 Прочие расходы за отчетный год161170194537
23504 Прочие расходы за предыдущий год170194537487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243223885472769
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23885472769263
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год493488129641
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год488129641111
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-6-1020-87
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10-20-87-59
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193919004181363
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19004181363152
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год193919004181363
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19004181363152
32003 Величина капитала на 312853285328532853
32005 Величина капитала на 31499499499499
32006 Величина капитала на 31143143559559
32007 Величина капитала на 315844394434516870
32008 Величина капитала на 3193397439736210781
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193919004181363
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)193919004181363
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193919004181363
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)193919004181363
33003 Величина капитала на 312853285328532853
33005 Величина капитала на 31499499499499
33006 Величина капитала на 31143143143559
33007 Величина капитала на 317783584439443451
33008 Величина капитала на 3111278933974397362
36003 Чистые активы на 3111278933974397362
36004 Чистые активы на 3193397439736210781
41103 Поступления – всего за отчетный год22418168721770526878
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год22340168351760426707
41193 Прочие поступления за отчетный год7837101171
41203 Платежи – всего за отчетный год20744165401740526565
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год72284718559111145
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8139725472837221
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год455454519478
41293 Прочие платежи за отчетный год4922411440127721
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1674332300313
43103 Поступления – всего за отчетный год1000
43193 Прочие поступления за отчетный год1000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год10-530
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1675-95247-49

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1939)/Стоимость активов (12885) = 15.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2585)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (421+17467+0) = 14.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2585)/Выручка (20473) = 12.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1939)/Выручка (20473) = 9.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.81

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.646

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.018

Индекс Альтмана Z = 13.366

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.18), коэффициент быстрой ликвидности (5.35), коэффициент текущей ликвидности (5.81), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (12.63%), рентабельность компании (9.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Ардатовское хлебоприемное предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить