Общество с ограниченной ответственностью "Нива" ИНН:1301060534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51152929 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года609076839435
11504 Основные средства на конец предыдущего года7683943511001
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года609076839435
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7683943511001
12103 Запасы на конец отчетного года130014501000
12104 Запасы на конец предыдущего года145010001100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25015
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года823226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года134315571003
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года155710031341
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7433924010438
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года92401043812342
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года737737737
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года737737737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года152515322168
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года150221682913
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года226222692905
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года223929053650
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года517169417496
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года694174968688
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года517169417496
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года694174968688
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30374
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года60374
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7433924010438
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года92401043812342
21103 Выручка за отчетный год647736754009
21104 Выручка за предыдущий год367540094961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год683440284442
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год402844424715
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-357-353-433
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-353-433246
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-357-353-433
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-353-433246
23403 Прочие доходы за отчетный год600471601
23404 Прочие доходы за предыдущий год47160187
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год243118168
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118168333
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243118168
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год118168333
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год243118168
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год118168333
32003 Величина капитала на 3173700
32008 Величина капитала на 3173700
33003 Величина капитала на 3173700
33008 Величина капитала на 3173700
41103 Поступления – всего за отчетный год493400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год432200
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1200
41193 Прочие поступления за отчетный год60000
41203 Платежи – всего за отчетный год497300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год409200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год82400
41293 Прочие платежи за отчетный год5700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Нива

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Нива

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (7433) = 3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-357)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6834+0+0) = -5.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-357)/Выручка (6477) = -5.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Нива

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (6477) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Нива

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Нива

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.181

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.437

Индекс Альтмана Z = 1.976

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.976<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Нива

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-5.51%), рентабельность компании (3.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*2=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Нива

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить