ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОЛОС" ИНН:1301060887 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:51152467 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года145014651610
11504 Основные средства на конец предыдущего года146516101710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года145014651610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146516101710
12103 Запасы на конец отчетного года5075145
12104 Запасы на конец предыдущего года75145125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5075145
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года75145125
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года150015401755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154017551835
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года295295295
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года295295295
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года295295295
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года295295295
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года120512451320
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года124513201540
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года120512451320
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года124513201540
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года150015401755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154017551835
21103 Выручка за отчетный год374425172052
21104 Выручка за предыдущий год251720522626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351523821900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238219002526
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год229135152
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год135152100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год229135152
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год135152100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год229135152
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год135152100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229135152
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год135152100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год229135152
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год135152100
32003 Величина капитала на 312952950
32008 Величина капитала на 312952950
41103 Поступления – всего за отчетный год9357660
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9357660
41203 Платежи – всего за отчетный год9357660
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4624170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4163110
41293 Прочие платежи за отчетный год57380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (1500) = 15.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (229)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3515+0+0) = 6.51 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (229)/Выручка (3744) = 6.12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (3744) = 6.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.033

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.153

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Индекс Альтмана Z = 2.001

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.001<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (6.12%), рентабельность компании (6.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОЛОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить