Общество с ограниченной ответственностью "АРДАТОВ" ИНН:1301063408 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76388811 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212653249555291467336971
11504 Основные средства на конец предыдущего года249555291467336971375910
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5555
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5555
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212658249560291472336975
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249560291471336975375915
12103 Запасы на конец отчетного года6091860180143526139620
12104 Запасы на конец предыдущего года60180143526139620202068
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года68390448444240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года904484442403923
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7324603668916107
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года460366891610743363
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19681949243425856
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года194924342585676148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23403198189
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2233
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года233454
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6453763495190693186015
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63495190694186015327595
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года277194313055482165522990
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года313055482165522990703510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1220122012201220
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1220122012201220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-378026-357233-153542-64924
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-357233-153542-6492438204
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-376806-356013-152322-63704
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-356013-152322-6370439424
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года436863436863421657426456
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года436863421657426456469399
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года436863436863428758428023
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года436863428759428023469399
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года933531208317695813494
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12083176958134944
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года123784111374128771144055
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года111374128771144055194683
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года217137232205205729158672
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года232205205729158672194687
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года277194313055482165522990
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года313055482165522990703510
21103 Выручка за отчетный год296625260672634863
21104 Выручка за предыдущий год2526067103486346947
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4884212219856543114621
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1221985654311462153580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-45876-96938-49817-79758
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-96938-49833-79758-6633
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45876-96938-49817-79758
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-96938-49833-79758-6633
23203 Проценты к получению за отчетный год272715910
23204 Проценты к получению за предыдущий год2701018
23303 Проценты к уплате за отчетный год40135401708815514936
23304 Проценты к уплате за предыдущий год40170881551493663882
23403 Прочие доходы за отчетный год726974967553703313
23404 Прочие доходы за предыдущий год496755406331379153
23503 Прочие расходы за отчетный год746477468145611759
23504 Прочие расходы за предыдущий год774681349117595744
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-20751-209582-83899-103130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-209582-83772-1031302922
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год421900
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-20793-209601-89809-103130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-209601-89682-1031302837
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-20793-209601-89809-103130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-209601-89682-1031302837
32003 Величина капитала на 311220122001220
32007 Величина капитала на 31-357233-147633038204
32008 Величина капитала на 31-356013-146413039424
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))207932096000103128
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)207932096000103128
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))207932096000103128
33218 Убыток (ИТОГО)207932096000103128
33003 Величина капитала на 311220122001220
33007 Величина капитала на 31-378026-3572330-64924
33008 Величина капитала на 31-376806-3560130-63704
36003 Чистые активы на 31-376808-3560130-63704
36004 Чистые активы на 31-356013-152322039424
41103 Поступления – всего за отчетный год6298806010151
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год259399501093
41193 Прочие поступления за отчетный год370481109058
41203 Платежи – всего за отчетный год112591332008656
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год6129590285
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год302939200710
41293 Прочие платежи за отчетный год3300643306695
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10630-451401495
42103 Поступления – всего за отчетный год6261000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год6261000
42203 Платежи – всего за отчетный год721870010913
42243 Процентов по долговым обязательствам, включаемым в стоимость инвестиционного актива за отчетный год72187000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-6592600-10913
43103 Поступления – всего за отчетный год830792163013291
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год115681757013291
43203 Платежи – всего за отчетный год628984705574
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год628984705574
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год76790131607717
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период234-31980-1701

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-20793)/Стоимость активов (277194) = -7.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45876)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48842+0+0) = -93.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45876)/Выручка (2966) = -1546.73 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-20793)/Выручка (2966) = -701.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.214

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.576

Индекс Альтмана Z = -2.757

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.29), коэффициент наличия собственных средств (-1.36), рентабельность продукции (-1546.73%), рентабельность компании (-701.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРДАТОВ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить