Общество с ограниченной ответственностью "Возрождение А" ИНН:1301063567 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93388445 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1472147213771436
11504 Основные средства на конец предыдущего года1472137714361254
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1472147213770
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1472137714360
12103 Запасы на конец отчетного года8994429436384244
12104 Запасы на конец предыдущего года4294363842443110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года52395839
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39583956
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6011
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9046433936960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4339369642840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10518581150735720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5811507357204420
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2364111410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1114122350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23741111512245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11115122451995
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года338336926791072
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года36926791072939
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года338336926790
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года369267910720
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4761210832432403
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2108324324031486
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4761210832430
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2108324324030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10518581150735720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5811507357204420
21103 Выручка за отчетный год1807354527443448
21104 Выручка за предыдущий год3545274434481637
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1360253839673270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2538396732701181
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4471007-12230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1007-12231780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4471007-12230
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1007-12231780
23403 Прочие доходы за отчетный год254187278122
23404 Прочие доходы за предыдущий год187278122202
23503 Прочие расходы за отчетный год590229511930
23504 Прочие расходы за предыдущий год229511930503
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111-1101-10640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1101-10642700
24603 Прочее за отчетный год2839300
24604 Прочее за предыдущий год3930200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83-1140-1094250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1140-1094250126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год83-1140-10940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1140-10942500
32003 Величина капитала на 31101000
32007 Величина капитала на 312281114100
32008 Величина капитала на 312291115100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)83000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))83000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)83000
33003 Величина капитала на 31101000
33007 Величина капитала на 312364100
33008 Величина капитала на 3123741100
36003 Чистые активы на 3127081100
36004 Чистые активы на 312291115100
41103 Поступления – всего за отчетный год2061339100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1807245300
41193 Прочие поступления за отчетный год25493800
41203 Платежи – всего за отчетный год2067338500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год142637600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год47233500
41293 Прочие платежи за отчетный год169267400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83)/Стоимость активов (10518) = 0.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (447)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1360+0+0) = 32.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (447)/Выручка (1807) = 24.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83)/Выручка (1807) = 4.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.407

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.292

Индекс Альтмана Z = 3.077

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (1.9), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (24.74%), рентабельность компании (4.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Возрождение А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить