Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия "ЖКХ "Ардатовское" ИНН:1301063599 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93389388 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года289812762229682
11504 Основные средства на конец предыдущего года292492968229682
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года289812762229682
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года292492968229682
12103 Запасы на конец отчетного года91011451259
12104 Запасы на конец предыдущего года114512591148
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1456525694
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5256941333
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года19410214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года102140
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года74710
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2640105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года263417512167
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года194421672586
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года316152937331849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311933184932268
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года275942759427594
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года275942759427594
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года74541937
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5419371937
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года277682774829631
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года277482963129631
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20271625398
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1625398817
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года182001820
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года182018201820
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года384716252218
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года344522182637
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года316152937331849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311933184932268
21103 Выручка за отчетный год957730110
21104 Выручка за предыдущий год301100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год940729270
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год292700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год170840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год170840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год170840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год96300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год74540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год74540
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5400
32003 Величина капитала на 311001000
32005 Величина капитала на 3127594275940
32007 Величина капитала на 315419370
32008 Величина капитала на 3127748296310
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74540
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)74540
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))74540
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)74540
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5419370
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5419370
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5419370
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)5419370
33003 Величина капитала на 311001000
33005 Величина капитала на 3127594275940
33007 Величина капитала на 3174540
33008 Величина капитала на 3127768277480
36003 Чистые активы на 3127768277480
36004 Чистые активы на 3127748296310
41103 Поступления – всего за отчетный год957719870
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год957719870
41203 Платежи – всего за отчетный год939319770
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1141410
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год485919220
41293 Прочие платежи за отчетный год3393140
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год184100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период184100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Прибыль

Прибыль Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (74)/Стоимость активов (31615) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (170)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9407+0+0) = 1.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (170)/Выручка (9577) = 1.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Рентабельность компании

Чистая прибыль (74)/Выручка (9577) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.019

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.218

Индекс Альтмана Z = 7.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (1.78%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Муниципальное унитарное предприятие Ардатовского муниципального района Республики Мордовия ЖКХ Ардатовское

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить