Общество с ограниченной ответственностью "Радуга М" ИНН:1301063630 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93391186 ОКВЭД:52.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16541353988
11504 Основные средства на конец предыдущего года1353988156
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16541353988
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1353988156
12103 Запасы на конец отчетного года239014762091
12104 Запасы на конец предыдущего года147620912391
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23913631618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13631618846
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года241294
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2946
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года781
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287728763714
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года287637143254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года453142294702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года422947023410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года160160160
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года160160160
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-449129983049
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года299830491875
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-433131583209
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года315832092035
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года621200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года265010711493
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года107114931375
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года886210711493
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года107114931375
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года453142294702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года422947023410
21103 Выручка за отчетный год111011268612493
21104 Выручка за предыдущий год126861249310297
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9090103029905
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1030299058274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год201123842588
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год238425882023
22103 Коммерческие расходы за отчетный год313023531279
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год23531279833
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1119311309
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3113091190
23403 Прочие доходы за отчетный год1935566
23404 Прочие доходы за предыдущий год556648
23503 Прочие расходы за отчетный год6535107169
23504 Прочие расходы за предыдущий год107169212
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7461-211206
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2112061026
24603 Прочее за отчетный год292724
24604 Прочее за предыдущий год272430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-7490-481182
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-481182996
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-7490-481182
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-481182996

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7490)/Стоимость активов (4531) = -165.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9090+3130+0) = -9.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1119)/Выручка (11101) = -10.08 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7490)/Выручка (11101) = -67.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.96

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.05

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.653

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.647

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.489

Индекс Альтмана Z = -16.642

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-0.96), рентабельность продукции (-10.08%), рентабельность компании (-67.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Радуга М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить