Общество с ограниченной ответственностью "Од вий" ИНН:1301063983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93394061 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3042345540554634
11504 Основные средства на конец предыдущего года3455405546345241
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3042345540550
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3455405546340
12103 Запасы на конец отчетного года5611507342073718
12104 Запасы на конец предыдущего года5073420737183705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1894131
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9413174
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1002
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5630508242480
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5082424837510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8672853783038385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8537830383859020
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1184118411840
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1184118411840
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1740125610310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года125610315170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2924244022151701
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года244022151701987
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года54177213371721
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года772133717212473
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года54177213370
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года772133717210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5207532547514963
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5325475149635560
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5207532547510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5325475149630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8672853783038385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8537830383859020
21103 Выручка за отчетный год3280315925943450
21104 Выручка за предыдущий год3159259434503527
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3000312823102839
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3128231028393252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280312840
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год312846110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280312840
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год312846110
23403 Прочие доходы за отчетный год343292426161
23404 Прочие доходы за предыдущий год292426161186
23503 Прочие расходы за отчетный год1026416014
23504 Прочие расходы за предыдущий год64160142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5212595500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2595507580
24603 Прочее за отчетный год3734360
24604 Прочее за предыдущий год3436440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год484225514714
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год225514714413
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4842255140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2255147140
32003 Величина капитала на 311184118400
32007 Величина капитала на 311256103100
32008 Величина капитала на 312440221500
33003 Величина капитала на 311184118400
33007 Величина капитала на 311740125600
33008 Величина капитала на 312924244000
36003 Чистые активы на 312924244000
36004 Чистые активы на 312440221500
41103 Поступления – всего за отчетный год3066294300
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2450255100
41193 Прочие поступления за отчетный год61639200
41203 Платежи – всего за отчетный год3065294300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2106197200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год54764200
41293 Прочие платежи за отчетный год41232900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период1000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (484)/Стоимость активов (8672) = 5.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3000+0+0) = 9.33 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (3280) = 8.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Рентабельность компании

Чистая прибыль (484)/Выручка (3280) = 14.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.08

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.08<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.049

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.06

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.509

Индекс Альтмана Z = 1.442

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.442<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.08), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (8.54%), рентабельность компании (14.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Од вий

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить