Общество с ограниченной ответственностью "ЗНАМЯ" ИНН:1301064352 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99976491 ОКВЭД:01.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11057812395763475821
11504 Основные средства на конец предыдущего года123957634758215813
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11057812395763475821
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123957634758215813
12103 Запасы на конец отчетного года93481091965836629
12104 Запасы на конец предыдущего года10919658366297420
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года200322003200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20032000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года94921228753602520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12287536025201819
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1044552431700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года24317000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17827262361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2726236151
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14350567582122059510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года675821220595109290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2540831915391855215331
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года191539185521533115103
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-27248-9211-3597-2524
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-9211-3597-2524-1886
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27238-9201-3587-2514
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9201-3587-2514-1876
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года967892412100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года24121000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года15355215355222
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1535522226
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25034117767322
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1776732226
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8332100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22648230662213717843
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года23066221371784316953
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года30980230672213717843
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23067221371784316953
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2540831915391855215331
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года191539185521533115103
21103 Выручка за отчетный год7822655841004123
21104 Выручка за предыдущий год6558410041233844
21203 Себестоимость продаж за отчетный год118651213850234788
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12138502347885599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4043-5580-923-665
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5580-923-665-1755
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-4043-5580-923-665
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5580-923-665-1755
23203 Проценты к получению за отчетный год699100
23204 Проценты к получению за предыдущий год1000
23303 Проценты к уплате за отчетный год695100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1000
23403 Прочие доходы за отчетный год150066
23503 Прочие расходы за отчетный год140133315039
23504 Прочие расходы за предыдущий год3315039784
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-18037-5613-1073-638
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5613-1073-638-2271
24604 Прочее за предыдущий год10021
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-18037-5614-1073-638
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5614-1073-638-2292
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-18037-5614-1073-638
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5614-1073-638-2292
32003 Величина капитала на 311010010
32007 Величина капитала на 31-9211-35970-1886
32008 Величина капитала на 31-9201-35870-1876
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1803756140638
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1803756140638
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1803756140638
33218 Убыток (ИТОГО)1803756140638
33003 Величина капитала на 31100010
33007 Величина капитала на 31-27248-92110-2524
33008 Величина капитала на 31-27238-92110-2514
36003 Чистые активы на 31-27238-92010-2514
36004 Чистые активы на 31-9201-358701876
41103 Поступления – всего за отчетный год10639449604464
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год6792448703292
41193 Прочие поступления за отчетный год3847901172
41203 Платежи – всего за отчетный год11354473104154
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9330445402303
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год12510301003
41293 Прочие платежи за отчетный год18991740848
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-715-2350310
43103 Поступления – всего за отчетный год80670000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год80670000
43203 Платежи – всего за отчетный год79804000
43293 Прочие платежи за отчетный год79804000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год866000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период151-2350310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-18037)/Стоимость активов (254083) = -7.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4043)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11865+0+0) = -34.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4043)/Выручка (7822) = -51.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-18037)/Выручка (7822) = -230.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.476

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.071

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.097

Индекс Альтмана Z = 2.312

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.312<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (-0.11), рентабельность продукции (-51.69%), рентабельность компании (-230.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЗНАМЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить