Автономная некоммерческая организация "Редакция газеты "Маяк" ИНН:1301064426 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:99981109 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года508157246
11504 Основные средства на конец предыдущего года157246335
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года508157246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года157246335
12103 Запасы на конец отчетного года360276313
12104 Запасы на конец предыдущего года276313346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года308228255
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22825580
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2097565
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года756558
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года876579633
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года579633484
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1385736879
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года736879819
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года94800
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года62000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года948621782
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года620782504
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43711697
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11697315
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43711697
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11697315
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1385736879
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года736879819
21103 Выручка за отчетный год516753725698
21104 Выручка за предыдущий год537256983772
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год516753725698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год537256983772
22203 Управленческие расходы за отчетный год476653995284
22204 Управленческие расходы за предыдущий год539952845014
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год401-27414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27414-1242
23403 Прочие доходы за отчетный год20042
23404 Прочие доходы за предыдущий год4218
23503 Прочие расходы за отчетный год19174139
23504 Прочие расходы за предыдущий год74139124
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410-97277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-97277-1348
24603 Прочее за отчетный год751460
24604 Прочее за предыдущий год6200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год335-243277
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-159277-1348
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год335-243277
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-159277-1348
32005 Величина капитала на 3162000
32008 Величина капитала на 31620782504
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)32800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)3280277
33005 Величина капитала на 3194800
33008 Величина капитала на 31948621782
36003 Чистые активы на 31948621782
36004 Чистые активы на 31620782504
41103 Поступления – всего за отчетный год691364196475
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год559753725818
41193 Прочие поступления за отчетный год13161047657
41203 Платежи – всего за отчетный год575744915431
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год19259451311
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год318829913421
41293 Прочие платежи за отчетный год644555699
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год115619281044
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период115619281044
62503 Прочие за отчетный год18328301158
62003 Поступило средств - всего за отчетный год18328301158
63303 Приобретение основных средств, инвентаря и иного имущества за отчетный год183200
63003 Использовано средств - всего за отчетный год18328301158

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Прибыль

Прибыль Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Чистые активы

Чистые активы Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (335)/Стоимость активов (1385) = 24.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (401)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+4766) = 8.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (401)/Выручка (5167) = 7.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Рентабельность компании

Чистая прибыль (335)/Выручка (5167) = 6.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.48

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.317

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.242

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.296

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.169

Х5 = Выручка/Активы = 3.731

Индекс Альтмана Z = 5.986

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.48), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (2.01), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (7.76%), рентабельность компании (6.48%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Автономная некоммерческая организация Редакция газеты Маяк

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить