Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие "Перевесье" ИНН:1302000136 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93384766 ОКВЭД:01.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27065614873715121
11504 Основные средства на конец предыдущего года561487371512119522
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2706561487370
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года56148737151210
12103 Запасы на конец отчетного года207170232108020831
12104 Запасы на конец предыдущего года17023210802083118989
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года311856334560859
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6334560859256
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14076153
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3139223371216400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2337121640217660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года34098289853037736887
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28985303773688738920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3-13-6600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-13-66030110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7-3-6503021
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3-65030211049
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года22301240732520225949
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года24073252022594926817
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2230124073252020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2407325202264610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11790491558256605
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4915582566059622
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года11790491558250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4915582574050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года34098289853037736887
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28985303773688738920
21103 Выручка за отчетный год15758186511119117109
21104 Выручка за предыдущий год18651111911710915816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19138188281309316632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18828130931663216521
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3380-177-19020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-177-19024770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3380-177-19020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-177-19024770
23403 Прочие доходы за отчетный год4675140227522004
23404 Прочие доходы за предыдущий год1402275220042073
23503 Прочие расходы за отчетный год128557844700
23504 Прочие расходы за предыдущий год57844700317
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10647-36710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год647-367122290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10647-36711972
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год647-36711972437
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10647-36710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год647-367119720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (34098) = 0.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3380)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19138+0+0) = -17.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3380)/Выручка (15758) = -21.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (15758) = 0.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.575

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 3.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-21.45%), рентабельность компании (0.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельхозпредприятие Перевесье

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить